Налоговый вычет при покупке квартиры

Содержание

Как воспользоваться

Для оформления льготного получения жилища претенденту необходимо знать, куда обратиться с ходатайством – это Департамент по Жилищной политике региона. Туда подается соответствующее заявление.

Постановка в очередь

Поставить в очередь на получение бесплатного жилья могут только ту семью, которая соответствует вышеперечисленным требованиям: статус малоимущей и нуждающейся в улучшении условий проживания.

О принятом решении будет на адрес проживания выслано уведомление в постановке или отказе в ходатайстве. Если решение будет положительным, необходимо собрать комплект документации.

Необходимые документы

Понадобятся следующие бумаги:

  • Копия общегражданского паспорта заявителя и всех лиц, проживающих с ним совместно. На детей необходимы свидетельства о рождении.
  • Копия свидетельства о заключенном браке.
  • Выписка из лицевого счета жильца.
  • Справка из подомовой книги о составе семьи.
  • Удостоверение нуждающийся или малообеспеченной семьи, полученное в органах социальной защиты.
  • Если недвижимость находится в собственности заявителя, то выписка из Росреестра о праве владения.

После проверки документов сотрудником будет проведен расчет субсидии, на эту сумму оформят сертификат материальной государственной помощи. Затем необходимо обратиться в банковское учреждение, работающее по этой программе, и открыть дебетовый счет. На него впоследствии будет переведена сумма помощи.

Ее можно будет использовать только в жилищных целях: внести в счет первого ипотечного взноса для покупки нового жилья или строительства дома.

Какие категории граждан имеют право на получение льгот при покупке жилья в ипотеку

Основная задача государства при ипотечном кредитовании заключается в том, чтобы этот банковский продукт стал доступным для незащищенных слоев населения. Рассмотрим льготы, которые предоставляются для отдельных категорий граждан.

Пенсионеры

Налоговый вычет при покупке квартиры

Льготные условия для пенсионеров всех категорий включают в себя:

  • низкие ставки по процентам (до 13% годовых);
  • наличие собственных средств (до 20% суммы займа);
  • обязательное страхование жизни и здоровья;
  • право привлекать созаемщиков (семейная программа);
  • оптимальный срок кредитования (10-15 лет).

Подробнее в статье: Налоговые льготы для пенсионеров по налогу на имущество 2019

Молодые семьи

Льготы при покупке жилья в ипотеку для молодых семей представляют собой:

  • выделение денежных средств на оплату части расходов (от 600 000 до 1 000 000 в зависимости от количества членов семьи);
  • применение пониженной процентной ставки;
  • длительный срок кредитования (25-50 лет);
  • налоговый вычет в размере 13% от суммы ипотеки (возврат до 390 000 рублей при максимальной сумме в 3 млн рублей).

Многодетные

Кредитование при покупке недвижимости семьями с 3 и более детьми является одним из самых выгодных и социально ориентированных:

  • до 100% кредита может быть компенсировано государством (в зависимости от региона проживания);
  • низкие ставки по ипотеке (до 11%);
  • возможность использования маткапитала для погашения;
  • отсрочка платежа до 1 года (льготный период).

Бюджетники

Налоговый вычет при покупке квартиры

Для того чтобы бюджетная сфера деятельности наполнялась специалистами и не страдала от нехватки кадров, государство регулярно разрабатывает жилищные программы для бюджетников. Также всячески поощряется приобретение жилья в ипотеку для бюджетников. Они могут получить следующие льготы:

  • выплата разовой компенсации в размере 15% от стоимости жилья;
  • выгодные процентные ставки при приобретении жилья из государственного (регионального, муниципального) жилого фонда;
  • компенсация части процентов по ипотеке;
  • налоговые льготы при покупке квартиры по ипотеке.

Инвалиды

По ряду объективных причин инвалидам очень сложно получить ипотеку на общих основаниях, поэтому им на помощь приходит господдержка в виде:

  • выплаты части кредита за счет бюджетных средств;
  • получения жилищного сертификата, который может быть использован для частичного погашения ипотеки;
  • возмещения части процентов за счет государственного финансирования.

Подробнее в статье:

Учителя

Налоговый вычет при покупке квартиры

Многие учителя даже не предполагают, какие льготы можно получить при покупке квартиры в ипотеку:

  • низкую процентную ставку (от 8,5%);
  • возможность отказаться от обязательного банковского страхования;
  • длительный срок кредитования (до 30 лет);
  • льготы при уплате налогов.

Военные и ветераны боевых действий

Служащие Вооруженных сил РФ имеют возможность покупать жилье в ипотеку на очень выгодных условиях:

  • участие в накопительно-ипотечной системе позволяет ежемесячно получать от государства некую сумму денег на собственный именной счет, средства с которого впоследствии используются при оплате ипотеки;
  • низкие процентные ставки по кредиту;
  • получение двух налоговых вычетов (основного и по уплаченным процентам);
  • длительный срок кредитования.

Другие категории

Налоговый вычет при покупке квартиры

Льготы при оформлении ипотечного кредита также полагаются:

  • ликвидаторам последствий Чернобыльской аварии;
  • жителям Крайнего Севера;
  • железнодорожникам и т.д.

Эти граждане имеют право на получение:

  • денежной компенсации от государства в виде субсидий или жилищных сертификатов;
  • низких процентных ставок (от 8,5 до 12% годовых);
  • налоговых вычетов при приобретении жилья.

Кому могут отказать в оформлении льготы на покупку жилья

Получить отказ при оформлении ипотеки на льготных условиях можно по следующим причинам:

  • плохая кредитная история;
  • отсутствие постоянного места работы и ежемесячных доходов;
  • наличие в собственности жилья, соответствующего всем действующим нормам и требованиям;
  • отсутствие гражданства РФ.

Размер льготы

Льготу можно получить в размере:

  • одного миллион рублей;
  • всей суммы расходов, связанных с покупкой недвижимости, если они подтверждаются документально.

В расходы включается не только сумма самого жилья, но и процентов по кредиту, услуги риелтора и т.д.

Применять льготу в фиксированном размере (1млн.руб.) имеет смысл тогда, когда подтверждение расходов отсутствует или они составляют меньше миллиона рублей. В остальных случаях целесообразнее будет уменьшить налогооблагаемый доход на имущественный вычет в размере затрат на покупку.

https://youtube.com/watch?v=BCTIarKlBho%3Ffeature%3Doembed

Расчёт суммы подоходного налога при применении льготы

Если налоговый вычет заявляется в фиксированном размере:

НДФЛ = (Доход от продажи квартиры — 1млн.руб) * 13%

И в размере осуществлённых расходов:

НДФЛ = (Доход — подтверждённые расходы) * 13%

Стоит отметить, что изменениями, вступившими в силу в 2016 году, законодатель пресёк возможные спекуляции с недвижимостью. Теперь указание в договоре суммы, меньше 1 млн. руб. для ухода от уплаты налога не будет лишать лицо обязанности уплатить налог.

В случае если доход от продажи недвижимости, приобретённой в 2016 году будет меньше её кадастровой стоимости умноженной на коэффициент 0.7, расчёт налога будет произведён следующим образом:

НДФЛ = (Кадастровая стоимость * 0,7) * 13%

Необходимо отметить, что субъекты РФ вправе сами устанавливать срок владения и коэффициент.

Налоговый вычет при покупке квартиры

  • Читайте также статью —

Пример расчёта налога с использованием налоговых вычетов

Ситуация № 1

Юдину С.К. в 2014 году в наследство от бабушки перешла однокомнатная квартира. В 2015 году он продал её за 1 245 780 р. Так как подтверждение расходам отсутствует и налоговый вычет заявляется в размере 1млн.р., сумма к уплате составит 31 951 р.:

(1 245 780 — 1 000 000) * 13%

Ситуация № 2

Сердечнов В.А в 2014 году в кредит приобрёл квартиру стоимостью 2 432 500 р. Проценты по ипотеке составили 236 000 р. В 2016 году он продал недвижимость за 3 855 900 р. Так как расходы подтверждаются соответствующими документами, Сердечнов может учесть их при расчёте НДФЛ. В данном случае уплатить в бюджет ему будет необходимо 154 362 р.

Читайте так же:  Образец акта приема-передачи помещения в аренду

(3 855 900 — 2 432 500 — 236 000) * 13%

Ситуация № 3

Светин Д. А. в 2015 году продал приобретённую годом ранее квартиру. Реальная сумма сделки составила 3 955 700 р. Чтобы не уплачивать налог, Светин указал в договоре сумму в размере 950 000 р., а остальная часть денег была оформлена по расписке. Кадастровая стоимость составила 3 100 000 р. Несмотря на то что сумма по договору меньше фиксированного размера налогового вычета Светин должен будет отчислить государству подоходный налог в размере 282 100 р.

(3 100 000 * 0,7) * 13 %

Налоговый вычет при покупке квартиры

Кто может получить субсидию на покупку жилья

Среди тех, кому положена субсидия на покупку квартиры в 2018 году, такие лица (группы лиц):

  • многодетная семья, имеющая три и более ребенка возрастом до 18-ти лет/возрастом до 23-х лет – дети, очно обучающиеся в учебном заведении либо проходящие по призыву срочную службу в армии;
  • семья, где оба супруга не достигли 35 лет;
  • госслужащий;
  • работающий в бюджетной области;
  • военнослужащий в запасе, военный отставник;
  • молодой специалист, который живет на селе, трудится не только в агропромышленном комплексе (сельскохозяйственной отрасли), но, например, медработником;
  • ребенок-сирота и оставшийся без родителей;
  • малоимущий (малообеспеченный) гражданин, стоящий в очереди на жилье;
  • ветеран/инвалид/участникам ВОВ, члены его семьи;
  • работавший на Чернобыльской АЭС как ликвидатор последствий аварии;
  • уехавший с Крайнего Севера при выслуге работы в том регионе от 15 лет.

Граждане, которые причисляются к этим группам, на время оформления заявки должны быть признаны нуждающимися в улучшении (совершенствовании) жилых условий. Этот список не закрытый и органы местного управления по финансовой возможности стандартный перечень могут расширить. Это связано с тем, что преобладающая часть матпомощи выплачивается из источников местного бюджета.

Порядок получения льготы при покупке квартиры пенсионером

Что касается действий, которые должны выполнить неработающие пенсионеры, реализуя свое право на льготы по налогам при покупке объекта недвижимости, то они практически не отличаются от тех, что предусмотрены стандартной процедурой получения имущественного вычета.

В местную налоговую инспекцию пенсионер должен будет предоставить грамотно заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ (в обязательном порядке в этом документе должны содержаться сведения о доходах, стоимости приобретенной квартиры, сумме налога). Написать соответствующее заявление. И приложить к нему следующие документы:

  • копию гражданского паспорта;
  • справку 2-НДФЛ, содержащую информацию о доходах пенсионера за льготный период;
  • бумаги, которые могут подтвердить право собственности заявителя на приобретенную недвижимость.

Документы, представленные налогоплательщиком, будут проверяться специалистами ИФНС в течение 3-х месяцев. И все для того, чтобы подтвердить право пенсионера на льготу. Если же в представленных на проверку бумагах обнаружатся ошибки или неточности, инспектора сделают соответствующие запросы.

После принятия положительного решения по применению льготы, из государственного бюджета на счет налогоплательщика перечисляется возвращаемая сумма (та, что указана в подаваемой декларации).

Важно: чтобы воспользоваться льготой по налогам, пенсионеру нужно открыть счет в банке (а в заявлении указать его реквизиты), поскольку на руки наличными такой вычет не выплачивается. .

Условия

На получение льготных условий приобретения недвижимости вправе рассчитывать:

  • плательщики НДФЛ, независимо от статуса – возврат части оплаченной стоимости недвижимости возможен уже после приобретения жилья;
  • военнослужащие, ветераны и участники боевых действий, сотрудники правоохранительных органов;
  • инвалиды, в том числе семьи с детьми-инвалидами;
  • многодетные и молодые семьи.

На местном уровне список льготников может быть увеличен. На субсидию для покупки жилья могут рассчитывать молодые ученые или педагоги, которые работают в сельской местности или удаленных регионах.

Аналогичное право распространяется на -молодых специалистов, которыми считаются граждане не старше 35 лет.

Для получения льгот понадобится соответствовать следующим условиям:

  • гражданство РФ – исключения предусмотрены для иностранцев-резидентов, желающих вернуть часть уплаченного подоходного налога;
  • подтверждение факта нуждаемости в льготах;
  • наличие соответствующих документов.

Не исключены бюрократические препятствия на местах, отсутствие свободных средств на льготирование нуждающихся в жилье граждан.

Что такое государственные жилищные субсидии

Субсидии на приобретение (улучшение) жилья – это безвозвратная госпомощь физическим лицам, финансирование за счет федерального или регионального бюджета с обязательным целевым направлением. Фактически, гражданин получает сертификат (свидетельство), где обозначены конкретные параметры для его реализации – сумма, срок действия. Обналичить такой документ нельзя, а можно только потратить исключительно на покупку готового или строящегося жилья площадью, не превышающей социальные нормы.

Предоставленная финансовая помощь, как правило, не компенсирует полную стоимость жилья и часто от получателя сертификата требуется подтвердить свою платежеспособность, покрыть остальную часть стоимости недвижимости. Преимущественно, осуществление происходит силами и средствами субъектов федерации. По этой причине им дано право утверждать льготные списки граждан для получения такой помощи на базе основного круга льготников, установленного федеральными нормативными актами.

Этот список можно расширить, но никак не сократить. Сегодняшними лидерами субсидирования являются Москва и Санкт-Петербург. Там предлагается большое количество программ ветеранам, молодежи, учителям, медицинским и социальным работникам, где для нуждающихся предусмотрены свои виды субсидий, дающих существенную поддержку как альтернативу ипотечным дорогим (коммерческим) условиям от кредитных учреждений.

Принципы субсидирования государством покупки жилья

Субсидии на приобретение жилья рассматриваются Правительством как вариант софинансирования, где госпомощь базируется на следующих правилах:

  • целевое назначение;
  • безвозмездность;
  • разумность требований к приобретаемому жилью;
  • ограниченный срок реализации сертификата.

Объем материальной помощи, ограниченной сроками, зависит от уже имеющейся площади в собственности заявителя на госпомощь. Предоставленную безвозмездно сумму получить наличными деньгами невозможно. Средства по сертификату должны направляться строго на строительство, приобретение жилого объекта. Разрешены оплата ипотеки, ранее взятой, или внесение первого взноса по новому ипотечному кредитованию. С целью совершенствования условий проживания специальными нормативными решениями разрешается направление средств на ремонт, расширение площади.

Выделенные средства не покрывают всю стоимость жилого объекта, поэтому претендентам при направлении заявки для участия в программе нужно располагать деньгами для уплаты оставшейся части, либо иметь квартиру (дом), планируемую к продаже, либо договор на ипотеку, где предполагается выплата недостающего объема средств за последующие годы. Сроки выплаты для конкретной ситуации разные. Воспользовавшись раз субсидией, повторно получить сертификат не получиться.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Молодые ученые

Если вы еще не обзавелись семьей и детьми, поскольку усиленно грызете гранит науки, есть другой вариант – получить субсидию как молодой ученый.

Молодым считается кандидат наук до 35 лет и доктор наук – до 40 лет. Для участия программе он должен работать в научной организации, при этом иметь научный стаж не менее 5 лет. Кроме того, работодатель должен признать его нуждающимся в улучшении жилищных условий (в соответствии с статьей 51 Жилищного кодекса РФ). Собственники жилья на субсидию претендовать не могут.

Размер выплаты определяется из расчета средней рыночной стоимости 33 квадратных метров жилья для региона, где расположена научная организация, в которой работает молодой ученый.

Списки претендентов сначала утверждаются Академией наук, а затем отправляются на рассмотрение в министерство регионального развития до 20 января каждого года. После того, как принимается решение о выделении средств, выпускаются сертификаты. Срок их действия – 2 месяца. За это время нужно подать документы на ипотечный кредит в аккредитованный банк.

Важно: сертификаты выдаются Российской академией наук, Дальневосточным, Сибирским и Уральским отделениями РАН, Российской академией медицинских наук — молодым ученым, работающим в академиях наук или подведомственных им научных организациях. Участник программы обязан отработать у текущего работодателя еще 5 лет после получения субсидии

Читайте так же:  Надо ли повторно платить госпошлину

Если за это время молодого ученого уволят «по статье», ему придется выплатить государству всю полученную сумму.

Видео: Жильё для молодых ученых

https://www.youtube.com/embed/9zimX-eI6fEЖилищно-строительные кооперативы для ученых

Право на лишние метры

Плата за жилое помещение и коммунальные услуги включает в себя:

а) платежи за коммунальные услуги (плата за водоснабжение, водоотведение, электро- и газоснабжение, отопление);

б) платежи за жилое помещение:

  • плата за наем (для граждан, занимающих данное помещение по договору найма);
  • плата за содержание и ремонт жилых помещений (оплата услуг по управлению домом, ремонту общего имущества и придомовой территории, в частности — вывоз мусора).

Отдельные льготы распространяются на оплату капитального ремонта — москвичи оплачивают его в размере 15 рублей за «квадрат». Все категории льготников платят за капремонт со скидкой. Для инвалидов и участников войны она составляет 100% из расчета соцнормы на одного человека. Большинство же льготников платят половину от тарифа.

Оплата коммунальных услуг, а также услуг по содержанию жилого помещения производится по тарифам, установленным Правительством Москвы в отношении жилья, размеры которого не превышают социальную норму, а именно:

  1. для одиноко проживающего гражданина — 33 кв.м;
  2. для семьи из 2-х человек — 42 кв.м;
  3. для семьи из 3-х и более человек — 18 кв.м на человека.

С площади, занимаемой сверх указанной нормы, плата за ЖКУ (кроме капремонта) взимается по повышенной ставке (также установленной Правительством Москвы). Однако этот порядок не распространяется на следующие категории граждан:

  • одиноко проживающих пенсионеров;
  • одиноко проживающих инвалидов;
  • несовершеннолетних детей-сирот за площадь, находящуюся у них в собственности;
  • семьи состоящие из инвалидов/пенсионеров (и находящихся на их иждивении детей в возрасте до 16 лет);
  • многодетные семьи, проживающие в малоэтажных домах, находящихся в собственности у г. Москвы.

С граждан, подпадающим под данные категории, плата за коммунальное обслуживание «излишка» площади рассчитывается по стандартным или льготным тарифам (в соответствии с Постановлением от 7.12.2004).

Какие документы нужны для получения налогового вычета за квартиру

Для получения налогового вычета за приобретенную или построенную жилую недвижимость потребуются следующие документы:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ (выдает работодатель, если их несколько, то можно получить такую справку у каждого из них);
  • копии документов, подтверждающих право собственности на имущество (свидетельство о государственной регистрации права собственности, договор о приобретении имущества или об участии в долевом строительстве, акт приемки-передачи);
  • документы, подтверждающие понесенные при покупке или строительстве расходы (товарные и кассовые чеки, квитанции, банковские выписки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и другие документы) (подп. 7 п. 3 ст. 220 НК РФ);
  • документы, подтверждающие расходы по процентам за кредит или заем на приобретение недвижимости при обращении за получением вычета по этому основанию (договор и график погашения кредита (займа) и уплаты процентов по нему, платежные документы об уплате процентов);
  • заявление о предоставлении налогового вычета;
  • копия свидетельства о рождении ребенка (если недвижимость оформлена на несовершеннолетнего ребенка);
  • копия свидетельства о браке (если недвижимость оформлена в общую совместную собственность);
  • решение органа опеки и попечительства об установлении опеки или попечительства (если недвижимость приобретается опекунами (попечителями) в собственность своих подопечных в возрасте до 18 лет);
  • подтверждение права на получение налогового вычета от ИФНС (в случае получения вычета через работодателя).

Если вычет предоставляется на приобретение земельного участка для индивидуального жилищного строительства, есть один нюанс. Получить такой вычет можно только после окончания строительства и оформления прав на воздвигнутый дом (подп. 2 п. 3 ст. 220 НК РФ). Поэтому представления в налоговую свидетельства о праве собственности на такой участок будет недостаточно для получения налогового вычета – потребуется представить также свидетельство о праве собственности на построенный на нем жилой дом.

Обращаем внимание, что все документы, подтверждающие понесенные расходы, должны быть оформлены в установленном порядке, иметь все необходимые реквизиты, печати и подписи (). .

Условия получения льготы

Кто может воспользоваться льготой:

  • физлица, проживающие в России более 183 дней (резиденты РФ);
  • ИП, не использовавшие проданную собственность в коммерческой деятельности

Имущественный вычет предоставляется при определённых условия. В частности:

  • квартира должна быть в собственности не менее установленного законом срока;
  • прибыль от продажи квартиры должна быть не менее миллиона рублей;
  • недвижимость не должна использоваться для извлечения прибыли.

Рассмотрим более подробно каждое из условий.

Налоговый вычет при покупке квартиры

Срок собственности

До 2016 года общий срок владения недвижимостью, освобождающий гражданина от уплаты налога, был равен 3 годам независимо от способа ее получения. Однако, с нового года вступили в силу изменения, увеличившие срок до пяти лет. Трёхлетний срок законодатель оставил для недвижимости:

  • полученной в дар от родственников или по наследству;
  • зарегистрированной до 2016 года;
  • в порядке приватизации или по договору пожизненной ренты;

Право собственности возникает с момента госрегистрации и заканчивается передачей указанного права третьих лицам. Данные сделки должны подтверждаться соответствующими документами.

Отдельные правила определения срока собственности

При продаже квартиры, полученной в наследство, началом правом собственности считается дата открытия наследства.

Часто спорные вопросы возникают при реализации доли в недвижимости. Например, супруга первоначально владела 1/3 доли, впоследствии к ней перешли оставшиеся 2/3. Какой момент считать началом течения срока собственности?

Налоговый вычет при покупке квартиры

По многочисленным ранним разъяснениям Минфина, данным до 2014 года, срок владения всей квартирой нужно было исчислять с момента регистрации первоначальной доли, ведь изменение размера доли не влечёт изменение срока владения объектом.

Однако, в 2014 году позиция финансового ведомства изменилась и в настоящий момент с доли, находящейся в собственности менее трёх лет при продаже необходимо уплатить налог и соответственно можно заявить имущественный вычет.

  • Стоит изучить:

Военнослужащие тоже нуждаются в льготах

К категории льготников-военных относят граждан, которые по каким-то причинам преждевременно закончили свой контракт с властями. По закону на долю каждого военного должно приходиться не менее 33 кв. м квартиры. Если у военнослужащего есть жена, то он может претендовать на 42 кв. м, а при появлении на свет детей на каждого члена семьи должно приходиться не меньше 18 кв. м жилья.

Военные еще могут воспользоваться специальной накопительной системой. Для этого военный должен зарегистрироваться в качестве участника специальной программы. Как только регистрация будет завершена, на его счет ежегодно будет приходить по 222 тыс. рублей. Каждый военнослужащий сможет потратить эти деньги на оплату ипотеки.

К сожалению, российские банки не очень любят сотрудничать с льготниками. Они не вызывают доверия из-за низкой платежеспособности, так как нуждаются в дополнительном финансировании со стороны государства. Чтобы у военных не было проблем с поиском банка, законодательство предусмотрело использование программы под названием «Военная ипотека». Ее участнику не нужно искать для себя банк, так как все организационные вопросы государство берет на себя.

Налоговые льготы людям при ипотеке

Получается, что если квартира или дом стоили более 5 млн рублей, то получить назад можно процент с 2 млн. И вычеты со стоимости купленного жилья не должны для каждого владельца превышать 260 тыс. рублей.

Подобная система налоговых льгот при ипотеке направлена на то, чтобы поддержать собственников нового имущества. Поэтому применение закона стало распространяться и на покупку жилья в ипотечный кредит.

Исходя из этого расчетный налог приравниваются к установленному размеру компенсации, являясь даже более выгодным.

Это проявляется в том, что получить деньги можно дважды:

Читайте так же:  Закон РАА

Налоговый вычет при покупке квартиры

  • за жилье;
  • за ипотеку.

В целом налоги суммируются, из них одна величина в 260 тыс. стабильная, а вторая постоянно меняется. Ее изменение определяется 13 допустимыми процентами.

Налоговые льготы при ипотеке необходимы каждому человеку, поскольку это снимает определенную финансовую нагрузку

Важность получения такой помощи связана также с тем, что выплаты по кредиту составляют самую большую часть ежемесячных платежей.

В некоторых случаях проценты могут достигать больших ставок, что иногда превышает долг перед банком. Например, на покупку квартиры или дома нужен 1 млн рублей. Проценты по кредиту будут составлять такую же сумму, из которой вычет на льготы будет составлять 130 тыс. рублей. В основном подобные выплаты тратятся на то, чтобы погашать каждый месяц кредитные долги.

Стандартный налоговый вычет прописан и просчитан в Налоговом кодексе Российской Федерации, чтобы минимизировать так называемый налоговый гнет. Но получить деньги могут не все граждане страны, так как не все из них имеют официальную работу.

Поэтому большинство людей должны работать по трудовой книжке или договору, каким может быть и гражданско-правовой договор. Возможность получения льгот зависит от того, являются ли работающие сотрудники законными налогоплательщиками в местный и государственный бюджет.

Налоговый вычет при покупке квартирыИнтересно, что налоговые льготы при покупке квартиры по ипотеке получают и граждане, приехавшие из-за границы. Для этого необходимо иметь официально зарегистрированный бизнес на территории страны. Деятельность должна быть регламентированной, законной, с выплатами по бюджетным начислениям, социальному страхованию. Важно учитывать и то, что предприниматель обязан осуществлять работу в России не менее 180 календарных дней, чтобы выплачивать аренду за недвижимое имущество.

Получение льгот возможно в том случае, если собран соответствующий пакет документов. Главными из них являются квитанции по оплате ежемесячных взносов по кредиту и погашение всех кредитных ставок. Срок, когда было куплено имущество, значения не имеет. В налоговой инспекции надо взять бланки, заполнить декларации, подробно расписав доходы за конкретный период.

Важно указать всех владельцев жилья, поскольку расчет будет происходить из их количества. Налоговый вычет в данном случае обязательно будет делиться одинаково между всеми. Обычно части равны по количеству денег, но только в том случае, если собственники имеют одинаковые доли во владении. Если же оформлен договор через долевую собственность, то вычет оформляется в процентном соотношении.

Иногда совладельцы договариваются, чтобы делить вычет между собой, после чего могут оформить его только на одного человека.
Согласно установленным нормам, второй владелец лишается права получить льготы, но они возвращаются, как только он захочет приобрести в единоличное владение другой вид жилья.

Налоговый вычет при покупке квартирыУточнять все нюансы необходимо для каждого региона в отдельности. Для каждого города разработаны были и возможности получения дополнительных выплат, если купленная собственность требует строительства, ремонта, реставрации. Сумма вносится в вычеты, которые распространяются на такие виды работ:

  • наем специалистов для составления подробного проектного плана;
  • покупка материалов для отделочных работ.

Важно, чтобы каждый вид покупки или ремонта подкреплялся чеками, квитанциями, выписками со складов. В таких случаях, как проведение или замена электрической проводки, установка сантехнического оборудования, льготы начисляться не будут.

Вернуться к оглавлению

Материнский капитал

На выплаты по материнскому капиталу могут претендовать любые семьи, где появился второй ребенок

Для закона не важно, был ли ребенок усыновлен или рожден. Такие семьи всегда смогут получить помощь, даже если будут отказываться от нее

Сейчас общий размер помощи матерям составляет чуть более 400 тыс. рублей.

Также, такие семьи получают уникальную возможность использования упрощенной ипотечной схемы. Они могут купить жилье в новостройке по ставке 10%, а на вторичном рынке – по ставке 12%. При желании супруги могут увеличить денежную сумму по кредиту, что позволит покупать более дорогое жилье. Государство не запрещает пользоваться помощью родственников и друзей, поэтому процесс покупки еще больше упрощается.

Субсидии на жилье для ветеранов ВОВ и участников боевых действий

Эта льгота от государства положена и таким заслуженным людям: ветераны ВОВ, граждане, рожденные в войну, блокадники, инвалиды военно-боевых действий, их родственники – вдова/вдовец. Субсидия назначается объемом для покрытия всех затрат, связанных с приобретением жилья, но с учетом метража на 1-го человека (в пределах нормы). При определении субсидированного размера, в постановке на учет участвуют отдел социального обеспечения, совет военных ветеранов и комендатура. Документальный перечень здесь такой:

  • паспорт;
  • ветеранское свидетельство;
  • справка о составе семейства;
  • документы на брак, о рождении детей;
  • документ из БТИ о наличии/отсутствии недвижимости в собственности;
  • результат обследования условий проживания, подтверждающий установление необходимости их улучшения.

Как получить налоговые льготы по ипотеке

Существует два пути получения возможных льгот. Во-первых, обратиться в инспекцию. Во-вторых, написать заявление на имя работодателя организации, где оформлен покупатель. Налоговая инспекция предложит заполнить документы, чтобы получить компенсацию за годовой период. Благодаря пересчетам просителю достанется очень крупная сумма средств, которую стоит тратить только на выплату долгов.

Работодатель попросит просто написать заявление, в котором стоит указать срок, необходимый для погашения ипотеки. С такого сотрудника не будут высчитывать никакие налоги, что отразится на заработке.

https://youtube.com/watch?v=DOb3dCVCj7k%3Ffeature%3Doembed

Дополнительным источником получения компенсации является приобретение недвижимости путем обмена. Одной из особенностей стало то, что льгота будет предоставлена только за доплаченные средства. Факт проведения обмена подкрепляется договором, распиской, чеками или поручением, заверенным у нотариуса.

Как оформить

Оформить вычет можно по месту работы льготника или в ФНС, если заявитель желает получить средства на карту. В первом случае требуется обратиться к работодателю и затем получить из ФНС уведомление о наличии права на вычет. Работодатель предоставляет льготу в виде не удержания НДФЛ из зарплаты до тех пор, пока не будет исчерпан лимит льготы.

Если вычет оформляется в ФНС, то понадобится оформить заявление на предоставление льготы и приложить соответствующие документы.

Документы для получения вычета

Для льготы понадобятся:

  • заявление;
  • копия паспорта заявителя;
  • справка 2-НДФЛ либо декларация 3-НДФЛ в зависимости от типа занятости заявителя;
  • правоустанавливающие документы на квартиру;
  • документы, подтверждающие оформление ипотеки и оплату процентов.

Образец заявления на получение налогового вычета здесь.

Заявление и необходимую документацию можно предоставить лично или через законного представителя.

Срок рассмотрения – не более трех месяцев. По месту работы вычет можно оформить за 2 недели.

Пример расчёта налога

Рассмотрим на примере, как нужно рассчитать сумму, в которой будет сделан возврат подоходного налога.

Зарплата работника составляет 54 000 руб. в месяц, при этом из неё удерживается НДФЛ в сумме:

54 000 х 13% = 7020 руб.

Сумму налога в размере 7020 руб. предприятие ежемесячно перечисляет в бюджет из дохода работника. На протяжении года будет произведено удержание налога в сумме:

7020 х 12 = 84240 руб.

Т.е. предприятию за год нужно оплатить налог из зарплаты работника в сумме 84240 руб.

В этом году работник приобретает квартиру за 510 000 руб. Доход работника за весь год составляет 54 000 х 12 = 648 000 руб.

648 000 руб. (доход за год) – 510 000 руб. (вычет) = 138 000 руб. (доход, который должен облагаться налогом)

138 000 руб. х 13% = 17 940 руб. (налог, который следовало удержать).

84 240 руб. – 17 940 руб. = 66 300 руб. (переплаченный налог)

Таким образом, работнику, который приобрёл квартиру, а вместе с ней и право на возмещение вычета, после того, как он предоставит в ФНС необходимые документы, нужно произвести возврат подоходного налога в размере 66 300 рублей.

https://youtube.com/watch?v=kutujkZ7qfg%3Ffeature%3Doembed

Остались вопросы?
Напишите ваш вопрос в форме ниже и получите развернутую консультацию юриста:

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Земельное право и сделки с недвижимостью
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: